Kassaflödesanalys
Kassaflödesanalys är en analys av hur pengar faktiskt rör sig in och ut ur ett företag under en viss tidsperiod. Den visar om företaget genererar tillräckligt med likvida medel för att täcka löpande kostnader, investera och betala skulder.
Vad en kassaflödesanalys tittar på
Kassaflödesanalys fokuserar på tre huvuddelar av företagets ekonomi: löpande verksamhet, investeringar och finansiering. Tillsammans ger de en helhetsbild av hur företagets pengar används och var de kommer ifrån.
Genom att skilja på dessa områden kan du se om kassaflödet främst drivs av vardaglig verksamhet eller om det påverkas kraftigt av investeringar och skuldfinansiering.
Tre delar som ingår i en kassaflödesanalys
En kassaflödesanalys delas ofta upp för att tydliggöra olika finansieringskällor och användningsområden.
- Kassaflöde från den löpande verksamheten
- Kassaflöde från investeringar
- Kassaflöde från finansieringsaktiviteter
- Justeringar för poster utan likviditet
- Nettoförändring i likvida medel
Genom att analysera dessa poster kan du avgöra var pengarna kommer ifrån och hur de används, vilket är avgörande för att bedöma ett företags långsiktiga förmåga att finansiera sin verksamhet.
Varför kassaflödet är centralt för företagsvärde
Kassaflöde visar företagets verkliga finansiella hälsa genom att redovisa inflöden och utflöden av pengar. Ett positivt kassaflöde innebär att företaget genererar mer pengar än det använder, vilket ger utrymme för investeringar eller utdelning.
Negativt kassaflöde är inte alltid en varningssignal i sig, men om det fortsätter över tid kan det innebära problem att finansiera verksamheten utan extern finansiering.
Skapa ett konto för att investera i onoterade aktier.
Vanliga frågor & svar
Varför är kassaflödet viktigt?
Det visar om bolaget har pengar att betala sina kostnader, investera och hantera perioder med lägre intäkter.
Vad är skillnaden mellan vinst och kassaflöde?
Vinst visar resultat på papper. Kassaflöde visar hur mycket pengar som faktiskt rör sig i bolaget.
Är negativt kassaflöde alltid dåligt?
Inte alltid. Det kan bero på stora investeringar som skapar framtida värde. Men långvarigt negativt kassaflöde är en risk.
Vilket kassaflöde är viktigast?
Kassaflödet från den löpande verksamheten eftersom det visar om kärnverksamheten genererar pengar.
Kan kassaflödet påverka värderingen?
Ja. Starka kassaflöden signalerar stabilitet och kan ge högre värdering eftersom de minskar finansiell risk.
Upptäck mer hos Eqvor:
Läs mer om hur handel med onoterade aktier går till.
Har du frågor? Kontakta oss, vi hjälper dig gärna.
Eller utforska mer om hur våra tjänster fungerar och våra listade bolag.
